HOLDING ISF FORTUNA 2
(Sigma Gestion)
 |
|
Date limite de souscription
1er arrivé/1er servi |
Stratégie d'investissement
Holding ISF Fortuna 2 a pour objectif d’investir 95% du nominal des
actions dans le capital d’au moins trois PME éligibles à la loi TEPA avant
le 15 juin 2010.
Les investissements réalisés par le Holding doivent permettre
d’accélérer la croissance et le développement de petites ou
moyennes entreprises. Cette classe d’actifs est néanmoins réputée
risquée.
HOLDING ISF FORTUNA : NOS OBJECTIFS
1/ Réduire l’ISF en respectant l’esprit de la loi TEPA
Holding ISF Fortuna 2 s’efforcera pendant toute sa durée à limiter le risque de contestation de l’abattement fiscal, notamment pour abus de droit ou fraude à la loi.
2/ Investir dans des PME diversifiées
Holding ISF Fortuna 2 investira au minimum dans trois PME àconcurrence
de 1 50.000 € à 800.000 €.
Pour associer potentiel de plus-value et diversification du risque, Holding ISF Fortuna 2
investira ses actifs dans toute société présentant de réelles
perspectives de croissance.
3/ À compter de 2016, la société s’efforcera de céder les PME aux meilleures conditions de marché dans le meilleur intérêt de ses actionnaires.
En quelques points
Holding ISF FORTUNA 2 a été créée par Sigma Gestion et est conseillée par Sigma Gestion travail FIP et FCPI.
> Offre au public à destination au maximum de 43 personnes physiques redevables
de l’impôt sur la Fortune en France.
> Un investissement à hauteur de 95% du nominal des actions dans des PME
éligibles à la loi TEPA
conformément à l’article 885-0 V bis du Code Général des
impôts.
> Conservation des actions jusqu’au 1er janvier 2016.
> Toute cession avant le 1er janvier 2016 (hors cas de décès ou
invalidité) emporte annulation de l’avantage fiscal.
> Liberté de céder vos actions : les actions de la société
sont cessibles ; toute cession avant le 1er janvier 2016
entrainera la perte de l’avantage fiscal.
> Liquidité des titres : elle ne peut être assurée avant
l’expiration d’une période de 8 ans prorogeable de 2 ans (sur décision
de la société) à l’occasion de la liquidation de la
société.
Holding ISF FORTUNA 2 a été créée par Sigma Gestion et est conseillée par Sigma Gestion (contrat de 3 ans renouvelable).
SIGMA GESTION : une équipe réputée et expérimentée
Depuis 2004, Sigma Gestion met son expertise au service des investisseurs par le biais de
Holdings d’Investissement, FIP, FCPI et FCPR.
Sigma Gestion présente donc :
- Des gérants jouissant d’une forte expérience sur le marché du capital investissement (retrouvez leurs parcours sur www.sigmagestion.com)
- Une réputation professionnelle établie.*
- Une indépendance totale du capital et de la gestion.
* Après le prix Multiratings- Euronext emporté en 2008, SIGMA GESTION a obtenu en 2009 quatre étoiles dans le classement annuel des partenaires CGPI publié par le magazine Gestion de Fortune.
Les conditions générales
| Forme juridique | Société anonyme faisant appel public à l’épargne Visa N°10-095 en date du 15/04/2010 |
| Banque dépositaire | 10 € / action |
| Prix de souscription BSA | 10.5 € / action (dont une prime d’émission de 5€) |
| Prix d’exercice des BSA | 3 000 BSA / 31 500 € |
| Investissement minimum | 5 ans |
| Frais de gestion annuels | 2% HT |
| % réinvesti dans les PME | 90 % |
| Durée minimale de détention | 5 ans |
| Clôture des souscriptions et de l’exercice des BSA | 1er arrivé /1er servi |
| Cession des participations | 2017/2018 |
| Valorisation et rapport d’activité | Annuelle |
HOLDING ISF FORTUNA : NOS OBJECTIFS
Réduire l’ISF en respectant totalement l’esprit de la loi TEPA
Le Holding ISF Fortuna a pour objectif d’investir 90% des sommes
collectées dans des PME éligibles afin d’offrir une réduction
d’ISF de 70,875% de la souscription hors droits d’entrée ou 67,5% avec droits
d’entrée, et une exonération d’ISF du montant investi pendant la
durée de détention.
L’esprit de la loi TEPA prévoit une réduction de l’ISF en contrepartie
d’un investissement dans une classe d’actifs réputée risquée :
les PME.
La politique d’investissement du Holding ISF Fortuna vise donc à
limiter le risque de contestation de l’abattement fiscal, notamment pour abus de droit ou
fraude à la loi, que pourraient subir les investisseurs avec d’autres montages
holding ISF.
Attention : il est rappelé que le taux de réduction
ne peut pas être garanti, dans la mesure où les
investissements ne sont pas encore réalisés et doivent l’être avant
le 15 juin 2009 et où l’éligibilité des projets
d’investissement est encore soumise à des aléas.
Investir dans des PME diversifiées et utiles
L’objectif est d’investir dans le capital d’une dizaine d’entreprises (maximum) à concurrence, pour chacune d’entre elles, d’une participation représentant entre 500.000 € et 2.500.000 €.
Pour associer potentiel de plus-value et mission sociale, le Holding ISF Fortuna a choisi d’investir dans des sociétés :
• ayant un but social et intervenant notamment dans les domaines de la santé et
du « bien-être » (sociétés de gestion de maisons de retraite,
établissements d’accueil des seniors bénéficiant des
autorisations administratives CROSS, prise en charge des patients atteints de la maladie
d’Alzheimer,...) pour
environ 50% de la valeur du portefeuille avant le 15 juin 2009 ;
• intervenant notamment dans la pose et l’installation de panneaux solaires en France;
• intervenant notamment dans l’Hôtellerie haut de gamme
(résidences hôtelières de confort notamment encentre ville, châteaux
hôtels en province, ...) ;
• dans d’autres secteurs d’activité présentant de
réelles perspectives de croissance.
Réaliser des plus-values dès 2017 (en contrepartie d’un risque de perte en capital)
La mission sociale du Holding ISF Fortuna consiste à apporter des
fonds dans un secteur de l’économie traditionnellement public, afin de
répondre à une demande croissante de la population dans les prochaines années.
Ces Entreprises, demandeuses de fonds propres importants, trouvent dans le Holding ISF
Fortuna un partenaire idéal capable d’investir jusqu’à deux
millions et demi d’euros par entreprise.
Dans la mesure où peu d’investisseurs interviennent actuellement sur ces
marchés à forts potentiels de croissance, le Holding ISF Fortuna
vise un potentiel de plus-values attractif au terme.
SIGMA GESTION : Une équipe réputée et expérimentée
Sigma Gestion est une filiale du Groupe Gérard
Auffray, spécialiste de la gestion de l’épargne investie
dans la pierre-papier depuis plus de 20 ans, et du Groupe
Sigma, crée en 1993 par Philippe Cholet, spécialiste de
l’investissement dans le non coté.
Depuis 2004, Sigma Gestion met son expertise au service des
investisseurs par le biais de Holdings d’Investissement, FIP,
FCPI et FCPR.
* Après le prix Multiratings- Euronext emporté en 2008, SIGMA GESTION a obtenu en 2009 quatre étoiles dans le classement annuel des partenaires CGPI publié par le magazine Gestion de Fortune.
Sigma Gestion présente donc :
- Des gérants jouissant d’une forte expérience sur
le marché du capital-investissement (retrouvez leurs parcours sur
www.sigmagestion.com)
- Une réputation professionnelle établie.*
- Une indépendance totale du capital et de la gestion.
Sigma Gestion est membre de l’Association Française des Investisseurs en Capital (AFIC), dont Michel BIEGALA, le Président du Conseil de Surveillance de Sigma Gestion, est un des anciens présidents. Monsieur Emmanuel SIMONNEAU est également membre actif du Comité d’Action Régional de l’AFIC ainsi que du groupe de travail FIP et FCPI..
Attention : les Holding ISF s'adressent à des investisseurs avertis. Ces placements sont par nature des placements à risque qui présentent un risque de perte en capital et ne devraient pas représenter plus de 5 à 10% de vos actifs. Les performances passées ne préjugent en rien des performances futures. La valeur liquidative d'un Holding ISF, à un instant t, peut ne pas refléter le potentiel des actifs en portefeuille sur la durée de vie du fonds.
" Cette fiche est établie sur la base des informations fournies par nos partenaires et ne constitue en aucun cas un document contractuel contrairement à ceux émis par les sociétés de gestion: conditions générales, notice d'information, bulletin de souscription... "
En savoir plus
